BTW Aangifte - Facturen van NL

[JohnDoexo]

Beste

Ik zit met een vraag betreffende een NL factuur in mijn boekhouding.
Als kleine zelfstandige heb ik niet zo ontzettend veel facturen, ik ben ook nog niet zolang bezig met mijn activiteit.
Bij de eerste aangifte heb ik de boekhouding door een boekhouder laten uitvoeren.
Voor het aantal facturen dat deze moest verwerken vroeg hij een redelijk hoog bedrag.
Ik heb toen besloten om mijn volgende aangifte zelf te doen.

Ik heb dan eerst geprobeerd om de waardes op de eerste aangifte te analyseren.
Alles is goed verlopen tot ik de aftrekbare btw moest analyseren.

Ik heb een aantal terugkerende Nederlandse facturen. Hierop moet ik 19% BTW op het bedrag betalen.
Het gaat hier over een dienst en geen product.

Ik ben tot de constatatie gekomen dat mijn boekhouder bij het berekenen van de handelsgoederen, diensten en diverse goederen en bedrijfsmiddelen, de bedragen van de NL facturen incl. btw heeft opgeteld.

Hoe zit het nu precies als ik de aftrekbare btw wil optellen?
Dan tel ik toch de BTW op van alle handelsgoederen, diensten en diverse goederen, bedrijfsmiddelen van Belgische facturen (6%, 12% of 21%).
Klopt deze redenering?

Termen als verlegde BTW of intracommunautaire verwerking zijn termen waar ik al van gehoord heb, maar weet niet of het hier van toepassing is.

Bedankt voor jullie constructieve feedback

Gr,
John

[denlowie]

Kijk eens op deze link als dit op je van toepassing is.

http://ccff02.minfin.fgov.be/KMWeb/docu ... ighlighted

http://www.v-vhp.be/assets/files/NIEUWE ... NG2010.pdf

[JohnDoexo]

Bedankt voor je feedback
De eerste link is volgens mij niet van toepassing op mij, gaat over goederen
Tweede is wel interessant
Hier lees ik dat verleggen van btw van toepassing is - vind er verder niet veel over op Google. Kan iemand dit concreet uitleggen?

Ik lees wel:

Met andere woorden : tussen BTW - plichtigen in de EER wordt er geen BTW aangerekend
maar moet de ontvanger van de dienst de BTW in zijn / haar aangifte voldoe

- Dit is een probleem voor mij aangezien ik wel al btw betaald heb naar het buitenland toe. 19% dus
Heb ik iets vekeerd gedaan?

Gr,
John

[denlowie]

Als je als handelaar iets koopt in het buitenland, en dit is voor de zaak dan mag je in het buitenland geen btw betalen, je moet deze btw in vullen in vak 86 als het aankopen zijn en voor diensten in vak 88.
Deze btw word bij geteld maar dan ook afgetrokken dus is het soms interessant om aankopen te doen in het buitenland daar men geen BTW moet voor financieren!

[JohnDoexo]

Ok het is een dienst
dus bij vak 88 tel ik het op incl btw
Bij de aftrekbare btw moet ik dan de btw er nog eens bijtellen?
Klopt dit?

Raar is dat ik NL facturen heb waar wel degelijk 19% btw is op aangerekend....
Wie is hier fout, de leverancier in NL of ik in BE?

[bartvdv]

Heb je wel een geldig btw-nummer opgegeven? Heeft de leverancier wel een btw-nummer? Ben je er zeker van dat je btw mag aftrekken? Wat is de omzet van het Nederlands bedrijf in België, ... de regels rond btw zijn grondig gewijzigd. Als je de btw-aangifte zelf wil doen, dan zou je beter raad vragen aan jouw boekhouder.

[JohnDoexo]

Bedankt voor je feedback Bart,
Maar zoals ik al zei heeft de boekhouder bij de diensten (82) gewoon het bedrag van de factuur opgeteld incl BTW (terwijl de andere excl zijn).
Alleen is het bedrag aftrekbare btw me een beetje onduidelijk.

Er moet vast iemand zijn op het forum die daar meer van weet

Ik heb maar een aantal facturen, waaronder deze vervelende NL facturen.
Daar wil ik echt geen 90€/ uur voor betalen

[bartvdv]

Ik zou een uurtje aan tafel gaan zitten met de boekhouder en het samen doornemen. Daarna kan je het wel alleen afhandelen. Het is de investering waard. Een foute btw-aangifte kan je meer kosten.

[denlowie]

In vak 88 is het exclusief BTW
in vak 55 vult u de verschuldigde BTW in van de Nederlandse faktuur dus diensten = 21%
in vak 54 vult u de verschuldigde btw in van de Belgische fakturen
in vak 59 vult u al de aftrekbare btw in , dus de btw die op de Belgische fakturen staan + de btw van de Nederlandse die je zelf moet berekenen 21%( de 19% van nederland moet ge u niet van aantrekken want die mocht je eigenlijk niet betaald hebben)
vak 71 is als je btw moet betalen
vak 72 is de btw als je terug moet krijgen

Ik doe mijn boekhouding reeds 38 jaar en heb nooit een opleiding gehad en dit voor 2 vennootschappen, en ben er altijd al goed vanaf gekomen bij controles.
En probeer eens een boekhoud programma te bemachtigen deze mogen wat oud zijn, de boekhouding van over 30 jaar is niks veranderd, enkel de formulieren

De aangifte online is zeer gemakkelijk om zelf te doen

[JohnDoexo]

Bedankt Denlowie,

Bedankt voor de beknopte uitleg waar ik naar op zoek gaat
Ik ben ook van de overtuiging dat bij de minimale boekhouding weinig kan misgaan.
Als ik dezelfde berekening deed kwam ik tenslote dezelfde bedragen uit als men boekhouder bij het vorig kwartaal.

Wat ik wel merk is dat mijn boekhouder geen gebruik heeft gemaakt van intracommunautaire diensten.
Ze heeft gewoon bij vak 82 het bedrag incl btw van de NL facturen opgeteld.
Bij vak 59 heeft ze enkel de btw bedragen van de BE facturen opgeteld.

Zou dit ook een correcte manier zijn????

[denlowie]

ja, zo betaal je eigenlijk teveel btw, maar eigenlijk maakt het eigenlijk niet uit omdat je deze btw automatisch toch terug krijgt, en zo heeft ze het haar gemakkelijk gemaakt en heb je het eigenlijk wel betaald.
Ik ga hier verder niks over zeggen want specialisten die hier soms komen zullen het wel weten, maar het resultaat zal eigenlijk het zelfde zijn !

[reg]

Sorry denlowie, maar dat slaagt hier volgens mij op niks hé ! Je kan geen Belgische BTW verleggen op facturen waarop je - onterecht in dit geval - Nederlandse btw hebt betaald !
Normaal zou je een factuur zonder BTW moeten krijgen, waarop je Belgische BTW nummer is vermeld.
Vervolgens vul je het bedrag exclusief in vak 82 èn 88 in, en de btw - 21 % - in vak 55 en 59 (dus bij de verschuldigde èn bij de terug te vorderen).
Aangezien u echter 19% Nederlandse BTW heeft betaald, dient u het bedrag inclusief btw in te vullen in vak 82 (zoals uw boekhouder), en de Nederlandse BTW terug te vorderen via uw btw aangifte (zie website Intervat - nieuwe aangifte - via schermen - ergens het laatste tabblad bovenaan - buitenlandse btw terugvorderen).
Voila, dit is mijn bescheiden mening
Succes alvast.

[reg]

En dan vergeet ik nog te vermelden dat dit alles nog afhankelijk is van het soort van dienst dat geleverd werd !

[JohnDoexo]

Ja heb zelf nog wat onderzoek gedaan en klopt volledig Reg
Het bedrag dat je kan terugvragen in NL moet echter en bepaalde grootte hebben, wat het voorlopig nog niet had.
Ik geloof 250€ aan BTW? weet het niet zeker.