Gedeeltelijk aanvaarden nalatenschap

[nonkel_ir]

Weet iemand of het mogelijk is om een erfenis gedeeltelijk te aanvaarden/verwerpen?
Of kan je ze enkel volledig aanvaarden of volledig verwerpen?

Het zit zo : als feitelijk samenwonende zouden mijn ouders 50% van mijn eigendom erven als er met mij iets zou gebeuren. Ik zou mijn vriendin dit niet willen aandoen en dus zou ik mijn ouders willen vragen om die erfenis te verwerpen indien ik vóór hen zou sterven. Maar ik zou wél willen dat mijn ouders een bepaald bedrag terugkrijgen, dat ze mij eerder via een gift hadden geschonken. Dat bedrag was immers initieel van hen en ik wil hen de vrijheid geven om met dat geld te doen wat ze willen.
Maar dan zou het dus mogelijk moeten zijn dat mijn ouders in geval van mijn overlijden enkel dat deeltje van de erfenis aanvaarden en de rest verwerpen ofzo. Of ziet iemand een andere mogelijkheid om dit te bewerkstelligen?

[wolf2]

't Is alles of niets.

Maar in uw geval zullen er 2 erfenissen zijn:

* de anomale erfenis; die omvat de schenking die uw ouders deden (maar waarop ze nu successierechten moeten betalen). Hoe gebeurde die schenking? Met bedongen terugkeer of niet? Met vrijstelling van inbreng of niet?

* de gewone erfenis die zal toekomen aan uw ouders en uw broers/zusters. Zonder testament zal uw vriendin niet van U erven.
U kan in een testament uw vriendin aanstellen als algemeen legataris: als uw ouders dan de inkorting niet vragen, behoudt zij alles in deze erfenis (uw broers/zusters hebben geen voorbehouden deel en kunnen dus niets afnemen van wat U geeft aan uw vriendin).

*************

Heeft u broers/zusters? Is er al een testament? Bezit U een huis of een ander onroerend goed?

[nonkel_ir]

Beste,

Bedankt voor uw reactie.

Ivm de schenking :
volgens mij hebben mijn ouders de schenking gewoon gedaan zonder meer. Met "bedongen terugkeer" vermoed ik dat u bedoelt dat ze 't geld automatisch zouden terugkrijgen als er met mij iets gebeurt ofzo? Dat is alleszins niet het geval. Wat u bedoelt met vrijstelling van inbreng is me niet echt duidelijk.
Kan je volgens u die schenking dus apart laten overerven?

Ik heb inderdaad 2 zussen. Momenteel is er nog géén testament, maar we zijn ermee bezig om er eentje op te stellen. We bezitten samen een onroerende goed (appartement).
Wat ik dus eigenlijk zou willen vragen aan mijn ouders is dat ze hun deel van de erfenis verwerpen als er met mij iets gebeurt, maar ik wil wél dat ze het bedrag van hun schenking terugkrijgen. Maar ik weet dus niet precies hoe dit te regelen op een wettelijke manier. Als het natuurlijk mogelijk is die schenking apart te laten overerven waarbij de ouders dan die "anomale erfenis" aanvaarden en de gewone erfenis verwerpen, dan zou het natuurlijk wél mogelijk zijn ..

[wolf2]

Staat die schenking op papier? Onderhands? Notarieel?
Als U sterft zonder kinderen, gaat die schenking sowieso terug naar de schenkers. Dat is de wettelijke terugkeer; hetgeen terugkeert omvat de anomale erfenis (met de schenkers als erfgenamen). Zij moeten daarop successierechten betalen, tenzij ze de terugkeer overeengekomen zijn met U: dan keert die schenking ook terug maar moeten er geen successierechten op betaald worden.

Als uw ouders sterven, moeten alle schenkingen terug in hun vermogen gebracht worden.

Indien ze een testament zouden maken, dan kunnen ze vrij beschikken over 1/4 van hun vermogen (want elk van de 3 kinderen heeft recht op 1/4). Maar zelfs zonder testament telt dat 1/4, want een testament (een "legaat") en een schenking zijn 2 dingen van hetzelfde: "giften".

Hebben ze nu die schenking aan U gedaan als voorschot op erfenis, dan gaat die schenking af van uw erfenis later.

Hebben ze die schenking gedaan "buiten erfdeel" of "met vrijstelling van inbreng", dan wouden ze U iets geven van dat beschikbare 1/4.
Is de schenking kleiner dan dat 1/4, dan blijft ze definitief van U en erft U nog een 1/3 van het vermogen later.

Van uw zusters en hun kinderen moet U "geen schrik hebben". Zij hebben geen voorbehouden deel in uw erfenis en kunnen uw vriendin niets ontnemen.

Van zodra U een kind heeft, klaart de hemel ook op, want dan erven uw kind en uw vriendin.

Zolang U geen kinderen heeft, kunnen uw ouders (en zij alleen; niemand in hun plaats (*); ook niet na hun overlijden) elk 1/4 van uw erfenis opeisen.

Als U echter een testament maakt dat alles naar uw vriendin gaat en afspreekt met uw ouders dat zij hun voorbehouden deel niet opeisen, worden uw wensen vervuld.

Opgelet als U zegt dat uw ouders moeten verwerpen: verwerping heeft fiscale nadelen. Het is beter te werken op de bovenstaande manier: zorgen dat ze niet moeten verwerpen maar dat ze ook niets opeisen. Dat is fiscaal véél beter (gelet op de vrijstelling voor de langstlevende feitelijk samenwonende).

Uw situatie omvat een volledige cursus erfrecht... met alle mogelijke varianten.

Maar uw situatie zal ook volledig omslaan als U kinderen heeft.

Wat die schenking betreft: de vragen die U zich daarover stelt, komen eigenlijk te laat. Men moet kiezen voor men schenkt...

***************

(*) tenzij ze een voorlopige bewindvoerder zouden krijgen wegens "ziekte": dan kan het zijn dat die wel "opeist". Dus moet U dan maar zelf de voorlopige bewindvoerder worden.

***************

Het spreekt vanzelf dat uw ouders niet samen zullen overlijden; voor de eenvoud heb ik het wel zo voorgesteld.

***************

Als u vreest dat uw ouders NIET zullen overeenkomen met uw weduwe, kunt U de weg van het beding van aanwas bewandelen mbt het appartement (maar dat is fiscaal minder interessant).